Evaluarea riscului de fraudă

Confruntarea cu prima suspiciune de fraudă este una dintre cele mai dificile sarcini cu care se confruntă un manager. Indiferent dacă o companie a investit sau nu timp și bani în mecanisme de prevenire adecvate și în programe de conformitate, o suspiciune de fraudă plasează o mulțime de incertitudini asupra actului de conducere, în timp ce apar întrebări specifice: Ar fi putut fi prevenită această situație? Este vina mea? Este vina altcuiva? Asta este tot sau ne confruntăm cu dimensiuni încă necunoscute ale acestei suspiciuni de fraudă? Cu ce riscuri ne confruntăm acum și ce ni s-ar putea întâmpla? De-a lungul anilor, am asistat multe companii care s-au aflat în această situație dificilă și știm că cele doua provocari principale de depașit sunt confuzia și incertitudinea.

Cea mai bună abordare este efectuarea unei evaluări preliminare de fraudă, menită să clarifice cât mai repede posibil numeroasele întrebări pe care toată lumea simte nevoia să le abordeze. O evaluare preliminară a fraudei este un instrument rapid, care analizează suspiciunea de fraudă existentă, determinând în același timp dacă această suspiciune este reală și schițând rapid cea mai bună abordare de urmat. O evaluare preliminară a fraudei ar trebui să vă ofere o imagine clară asupra modului de abordare a problemei, oferindu-vă în același timp un program ușor de urmat, pas cu pas. În mod ideal, evaluările preliminare de fraudă ar trebui să fie completate cu investigații specifice, în funcție de tipul de fraudă cu care vă confruntați.